公司組織開展項目管理內控制度審計調查
發(fā)布日期：2012-04-18
編輯：毛維偉
來源：毛維偉
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為推進黃河設計公司內控機制建設，進一步建立和完善風險防范機制，根據黃委審計工作要點及公司2012年審計工作意見安排，公司監(jiān)審部組成審計調查組，自
為確保審計調查達到預期的效果，審計調查之前，調查組與公司有關部門進行座談、溝通，制定了詳細的調查方案，明確了調查的目的、范圍、主要內容、調查方式、人員分工、進度安排、工作要求等相關事項。
通過項目管理內控制度審計調查，旨在查找項目管理內控制度是否存在重大缺陷或風險，是否存在制度缺位，操作性不強，內容不夠細化，相互支撐缺乏、相互矛盾等問題，對項目管理內控制度的適當性、合法性、有效性進行分析評價，提出改進意見和建議，促進項目管理規(guī)范有序，各項內控制度健全可行。
根據審計調查需要，調查組將對公司有關部門、生產單位、A類或B類生產項目部三個層面進行審計調查，重點調查項目管理內控制度建立情況、執(zhí)行和監(jiān)督情況、存在的問題和缺陷以及需要改進的意見和建議。
本次審計調查采取全面調查和重點抽查相結合的方式，一是向公司有關部門、生產單位、項目部分別發(fā)放調查表，收集各個層面對制度建立、執(zhí)行中存在的問題、當前制度的評價、需要修訂和完善的建議；二是收集匯總、歸納分析相關制度；三是抽查、座談、詢問相關人員對現(xiàn)有制度的掌握程度及想法；四是實地了解查看制度執(zhí)行情況、監(jiān)管情況和存在問題。
調查工作結束后，審計調查組將依據審計調查結果，經過歸納匯總、綜合分析，向公司提交審計調查報告。